2018年4月2日下午，北京市道可特律师事务所高级合伙人、国际业务部主任张婷律师出席亮马学院闭门论坛，并围绕CRS与离岸信托及如何做好财富规划与资产安全发表主旨演讲。近五十位来自各行业的高净值人士参加论坛。
张婷律师以“CRS与信托”为主题发表讲话。张律师为参会嘉宾介绍了CRS与信托基本含义，并对受CRS影响的六类人群及其如何影响高净值人士进行分析讲解。同时，张律师从法律视角切入，分析了境外所得未进行申报的法律责任，结合国际国内最新法律法规和相关案例，对高净值人士如何规避CRS的安排和离岸架构提供了参考建议。
此外，张律师以英国、美国、香港、大陆等地的信托为例，围绕如何合理设立信托，并对移民前的信托结构规划和备用信托安排相关注意事项进行系统分析，张律师结合多年资深法律服务经验，厘清了公众对于家族信托的几大误区，对如何科学合理地设立家族信托，如何正确有效地进行离岸信托设立发表了精彩解读。
普华永道会计师事务所高级经理王天若女士以“CRS对海外信托方案的影响及税收风险”为题发表讲话。她从“CRS的实施背景”、“CRS的重要概念及影响”和“CRS对海外资产的影响”三个方面全面剖析了在CRS背景下做好财富规划与资产安全的重要性与路径策略。
圆桌论坛中，张婷律师和王天若女士结合多年实操经验和对行业的敏锐解读，针对当前在投资移民、信托等方面普遍存在的问题及如何有效应对CRS等现场嘉宾关注的热点问题进行了解答。
张婷律师
北京市道可特律师事务所高级合伙人、国际业务部主任
注册私人银行家、注册税务师、中国律师、香港律师等
擅长处理境内外争议解决、海外上市、国际并购与国际工程、外商在华投资、家族办公室业务和国际融资等商事法律业务，多次参与涉外谈判和起草涉外法律文件，可以熟练使用英文工作。
具有财务和法律双重背景。毕业于北京大学（本科）和清华大学 Temple 项目（美国法 LLM），曾在普华永道国际会计师事务所担任高级审计师，精通企业会计法律及准则，熟悉中国准则、美国会计准则以及香港和美国的上市规程，拥有丰富的审计和风险控制经验。
金融与资本市场
各类私募基金业务、证券发行与上市、并购重组等金融与资本市场法律服务是道可特的核心业务。历经十余年磨砺，道可特形成了以各类私募基金业务为核心，以证券发行和上市（IPO）、上市公司再融资、并购重组、产权交易、新三板、资产管理及金融衍生品等法律服务为延伸的资本市场法律服务体系。 核心业务 (1)各类私募基金法律业务 ■ 各类私募基金（私募股权、创投、证券和其他类，以及母基金、其他持股平台和投资平台等）及基金管理人的设立 ■ 各类私募基金的资金募集 ■ 政府引导基金、政府产业基金、金融机构资产管理公司、跨境私募基金及家族基金投资于各类私募基金 ■ 各类私募基金投资于各类资产及资产组合，或以各种形式投资于目标公司 ■ 各类私募基金所投资的资产及资产组合的投资管理 ■ 各类私募基金的退出，包括整体出售、转让及赎回等 ■ 各类私募基金的清算 ■ 融资企业不同阶段接受各类私募基金投资 ■ 融资企业并购、重组、挂牌及上市 具体服务 ■ 尽职调查 ■ 设立方案设计 ■ 投资框架设计 ■ 融资方案设计 ■ 企业资本运作规划 ■ 起草投资意向书/投资协议/合同/章程/备忘录等法律文件 ■出具相应法律意见书 (2)证券发行与上市法律业务 ■ 境内外首次公开发行股票并上市，包括境内上市（A股和B股；主板、中小板、创业板），境外红筹上市和境外直接上市（以发行H股等方式）等 ■ 企业资产证券化 ■ 借壳上市（反向收购） ■ 企业挂牌新三板和企业产权交易 ■ 上市公司再融资，包括增发、发行公司债券和可转换债券等 ■ 上市公司持续的监管合规业务 ■ 证券公司、证券投资基金管理公司及其分支机构的设立、变更、解散、终止 ■ 证券公司集合资产管理计划、证券投资基金的设立、募集 具体服务 ■ 法律尽职调查 ■ 改制与重组方案设计 ■ 协助建立并完善法人治理结构 ■ 起草重组协议/发起人协议/关联交易协议/公司章程以及其他相关法律文件 ■ 特别法律问题处理 ■ 出具法律意见书和律师工作报告 ■ 协助起草招股说明书等信息披露文件 (3)并购重组法律业务 ■ 上市前资产重组 ■ 上市公司收购与反收购 ■ 上市公司重大资产重组 ■ 上市公司合并与分立 ■ 上市公司股权回购 ■ 非上市公司间的兼并、收购和重组 ■ 新三板挂牌企业的资产重组和收购 ■ 国有企业并购重组 ■ 外资企业并购重组 ■ 普通企业并购重组 具体服务 ■ 产业准入政策咨询 ■ 交易结构设计 ■ 税务筹划 ■ 尽职调查 ■ 合同/文件起草 ■ 谈判 ■ 就交易需履行的授权/审批程序提供意见 ■根据客户或监管机构的要求出具法律意见 ■ 协助申请政府部门的批准或者办理登记 ■ 跟踪交易合同的履行 ■ 交易后整合相关法律服务 (４)资产债券化业务 ■ 信贷资产证券化 ■ 企业资产证券化 ■ 资产支持票据 具体服务 ■ 资产证券化项目的方案设计 ■ 资产证券化项目法律文件的起草、审查 ■ 尽职调查 ■ 出具法律意见书 ■ 协助资产证券化项目报备监管机构审核竞争与反垄断
道可特在竞争与反垄断业务中拥有突出表现，为国内外客户提供了广泛且精深的相关法律服务。作为重点业务，道可特形成了精密完善的服务体系和尖端一流的服务内容。道可特竞争与反垄断业务团队拥有深厚的理论基础和丰富的实践经验，在众多大型竞争与反垄断案件中凭借精湛的专业水准，为客户提供行之有效的解决方案。 核心业务 ■ 起草和审查横向及纵向的商业协议 ■ 对企业可能涉及滥用市场支配地位的问题提供法律意见 ■ 从反垄断法角度协助交易方制定并购策略，协助客户完成经营者集中申报 ■ 代理涉及竞争法与反垄断法的民事诉讼、行政复议和行政诉讼 ■ 为企业制定与反垄断法相关的合规性方案并对企业员工进行反垄断法知识培训 ■ 为企业应对反垄断行政调查提供法律服务争议解决
争议解决法律业务作为道可特基础业务领域，在十余年的发展历程中，业务范围从最初的传统诉讼仲裁逐渐发展为为客户解决商业纠纷、金融诉讼、调查在内全面、专业、优质的法律服务。道可特争议解决团队在全程代理诉讼及仲裁案件及处理突发事件中具有丰富经验，能够为复杂的争议事件提供建设性、可操作性的解决方案，最大限度降低客户的争议解决成本。 核心业务 ■ 商事诉讼与商事仲裁 ■ 商事调解与替代性争议解决 ■ 股权投融资纠纷 ■ 商业纠纷 ■ 建筑与房地产纠纷 ■ 知识产权与反不正当竞争 ■ 税务纠纷与调查 ■ 国际仲裁 ■ 行政纠纷 ■ 海关、贸易合规及争端解决 ■ 产品责任 ■ 劳动纠纷与职务责任 ■ 经济刑辩 ■ 职务犯罪辩护 具体服务 ■ 提供具有建设性、可操作性的争议和纠纷预防方案 ■ 争议解决的法律方案设计 ■ 争议的调解与和解 ■ 全程代理诉讼及仲裁案件，包括诉前调查、申请保全措施、代为提起诉讼/仲裁程序、进行答辩和提起反诉/反请求等，参加一审、二审、执行、再审等阶段的诉讼代理工作和仲裁代理工作 ■ 代为申请法院判决与仲裁裁决的执行 ■ 争议处理过程中的整合协调性工作 ■ 争议的遗留事务处理
